区域资金集中统一管理要点

发布日期：2014-06-13来源：本站编辑：吴颖

[摘要]

　　为推行片区财务集约化，规范财务行为，统筹使用资金，监督资金正常运行，合理、有效利用区域优势，配合做好区域生产经营管理，降低区域生产成本，提高区域内各项目资金的周转率和利用效果，加大公司资金集中度，做好区域资金集中管理。

　　一、区域优势

　　目前，公司在贵州地区中标三黎14标2.53亿元、织纳3标3.82亿元、六六1标5.29亿元、毕生2标5.72亿元、毕生9标4.07亿元，区域内5个标段合同额共21.43亿元。 业主为同一单位：贵州省高速公路开发总公司。因以前曾经做过贵州同一业主工程项目，具有良好的工作信誉和沟通基础，能够为做好区域资金集中管理提供诸多方便。

　　二、原则

　　(一)因业主对项目建设资金监管较为严格，资金无法集中专户管理，区域内项目账户视同于机关账户，明确资金管理权限，合理调剂资金余缺，区域内资金管理高效有序、动态平衡。项目部负责日常管理、账务核算;

　　(二)按照“以收定支”的原则，严格执行资金使用计划，便于公司掌握资金动态。项目部根据每期资金收入情况，客观合理编制资金需求计划(具体格式)，由项目总会负责，在批复的计划范围内执行，确需追加支付，需书面报告。定期对资金需求计划做好分析。

　　三、区域资金集中管理具体要求

　　(一)前期资金归还

　　1、项目进场前期借款在收到业主支付的第一期预付款时，全额归还;

　　2、履约现金保证金，在预付款全额到账5个工作日内，归还公司缴纳履约现金保证金的50-60%，剩余部分在前3期计量款到帐后陆续全额归还。

　　(二)资金支付要严格执行信息化审批流程，控制、压缩对外支付，保持一定的现金存量，力争经营性现金净流量最大化。

　　(三)公司对片区大宗材料进行统购，合理做好统购资金准备，确保统购资金到期支付。各单位生产计划 编制统购材料需求计划 报送统购中心 统购中心编制资金需求计划 报财务安排资金计划。

　　1、承兑汇票支付的材料款，收到相关票据后办理手续，承兑期限内按月均额度汇入机关账户;

　　2、确需预付的统购材料款，按照材料需求计划和分配金额汇入机关账户。

　　(四)为确保公司资金集中度，五险一金及切块费用等按月汇缴机关账户。

　　(五)有关人员做好相关单位的解释沟通工作。

　　1、公司领导层负责贵州高发司的沟通;

　　2、财会部会同项目部做好地方项目办和开户银行的沟通。

　　四、按照货币资金管理办法，对资金管理情况进行考核。

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